Turinys
- Kuo skiriasi mokesčių traktavimas
- Roto byla
- Mokesčių priežastys praleisti Rotą
- Naudojant tradicinę sąskaitą AGI sumažinti
- Pajamų priežastys, dėl kurių nėra Roth'o
- Turintys ir Rotą, ir įprastą
Finansinio planavimo produktų šeimoje Roth'o individuali pensijų sąskaita (IRA) arba 401 (k) kartais atrodo kaip šaunus tradicinių pensijų sąskaitų jaunesnysis brolis. Iš tikrųjų „Roth“ versija, pirmą kartą pristatyta 1998 m., Siūlo keletą patrauklių bruožų, kurių trūksta standartiniams broliams ir seserims: nėra reikalaujamo minimalaus paskirstymo (RMD), lankstumo išsiimti pinigus prieš išeinant į pensiją be nuobaudų ir galimybės mokėti įmokas. vyresnis nei 70 ½ metų.
Tam tikruose jūsų gyvenimo taškuose Rotas iš tikrųjų turi prasmę. Kitais atvejais tradicinė IRA versija arba 401 (k) taip pat pasižymi stipria viliojimo galimybe. Dažnai pasirenkant vieną ar kitą variantą priklauso nuo to, kiek uždirbate dabar ir kiek tikitės įnešti nustojus dirbti.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- Roth IRA arba 401 (k) yra prasmingiausia, jei esate tikri dėl didesnių pajamų išeidami į pensiją, nei uždirbate dabar. Jei tikitės, kad išeinant į pensiją jūsų pajamos (ir mokesčių tarifas) bus mažesnės nei šiuo metu, tradicinė sąskaita yra tikėtina, kad geresnis statymas. Tradicinė sąskaita leidžia dabar skirti mažiau pajamų maksimaliam įnašui į sąskaitą suteikti daugiau grynųjų.
Skirtingos sąskaitos, skirtingos mokesčių procedūros
Čia yra greitas kvalifikacijos kėlimas atitinkamoms pagrindinėms senatvės sąskaitoms. Abi jos siūlo aiškias mokesčių lengvatas tiems, kurie išleidžia pensijai pinigus. Tačiau kiekvienas veikia šiek tiek skirtingai.
Naudodamiesi tradicine IRA arba 401 (k), jūs investuojate su išankstiniais mokesčiais doleriais ir mokate pajamų mokestį, kai imate pinigus išeidami į pensiją. Tada jūs mokate mokestį tiek už pradines investicijas, tiek už tai, ką jie uždirbo. Rotas elgiasi priešingai. Jūs investuojate pinigus, kurie jau yra apmokestinti pagal įprastą tarifą, ir išimkite juos iš savo pajamų, jei norite, neapmokestindami, jei tik norite, su sąlyga, jei sąskaitą turite bent penkerius metus.
Renkantis tarp Rotho ir tradicinių, svarbiausia yra tai, ar jūsų pajamų mokesčio tarifas bus didesnis ar mažesnis nei šiuo metu, kai pradėsite kaupti sąskaitos lėšas. Neįmanoma tiksliai žinoti be krištolo rutulio; iš esmės esate priversti daryti išsilavinusius spėjimus. Pvz., Kongresas galėtų padaryti mokesčių kodekso pakeitimus per tuos metus. Taip pat yra laiko faktorius: Jei atidarysite „Roth“ vėlai, turite būti tikri, kad turėsite tai penkerius metus, prieš pradėdami paskirstyti įplaukas, kad galėtumėte pasinaudoti mokesčių lengvatomis.
Roto gavimo atvejis
Jaunesniems darbuotojams, kurie dar neturi galimybių realizuoti savo uždarbio galimybių, Rotho sąskaitos turi neabejotiną pranašumą. Taip yra todėl, kad pirmą kartą įėjus į darbo jėgą, visiškai įmanoma, kad jūsų procentinis dydis, išreikštas mažais skaičiais, bus mažas. Jūsų atlyginimas bėgant metams greičiausiai didės, todėl išeinant į pensiją bus gaunamos didesnės pajamos ir galbūt padidės mokesčių tarifai. Todėl atsiranda paskata iš anksto susikrauti mokesčių naštą. „Mes patariame jaunesniems darbuotojams vykti su Rothu, nes laikas yra jų pusėje“, - sako finansų patarėjas Brockas Williamsonas, CFP, su paaukštinimo finansiniu planavimu Ūtonyje (Farmingtonas, Juta). „Augimas ir augimas yra viena iš gražiausių investavimo tiesų, ypač kai augimas ir auginimas yra neapmokestinami Rote“.
Kita priežastis: Jei esate jaunas, jūsų uždarbis susideda ištisus dešimtmečius, o su Rothu būsite skolingi nuliui visų tų pinigų mokesčių, kai juos atsiimsite išeidami į pensiją. Turėdami tradicinę IRA, mokėsite mokesčius nuo to uždarbio.
Kita vertus, jei pasirinksite tradicinį IRA arba 401 (k), turėsite mažiau pajamų nukreipti į pensiją, norėdami atlikti tas pačias mėnesines įmokas į sąskaitą, nes „Roth“ iš esmės reikalautų sumokėti tiek įmoką ir mokesčius, kuriuos sumokėjote už tą pajamų sumą.
Tai bent jau trumpalaikis tradicinės sąskaitos pliusas. Vis dėlto atrodykite šiek tiek kiečiau. Tarkime, kad atlikę maksimalų įnašą į savo tradicinį pensijų fondą, jūs pasirenkate investuoti visą ar dalį sutaupyto mokesčio, palyginti su investavimu į Rothą. Tačiau šios papildomos investicijos bus ne tik doleriais po apmokestinimo, bet ir bus apmokestintos jų pajamos, kai tik juos išmokate. Dėl šių skirtumų ilgainiui gali tekti sumokėti daugiau mokesčių, nei įdėjus visą sumą, kurią galite sau leisti investuoti į Roth sąskaitą.
Kada negalima atidaryti Roth IRA
Roto atsisakymas dėl mokesčių
Mokestinis argumentas už įnašą į Rothą gali lengvai apsiversti aukštyn kojomis, jei atsitiko, kad uždirbai piko metu. Jei dabar esate vienoje iš aukštesnių mokesčių grupių, jūsų pensijos mokesčio tarifas gali būti niekur žemas. Tokiu atveju turbūt geriau atidėti mokesčių mokėjimą prisidėdami prie tradicinės pensijų sąskaitos.
Labiausiai pasiturintiems investuotojams sprendimas vis tiek gali būti klaidingas dėl IRS pajamų apribojimų Roth sąskaitose . 2020 m. Asmenys negali prisidėti prie Rotšo, jei uždirba 139 000 USD (201 USD - 137 000 USD) ar daugiau per metus - arba 206 000 USD (203 000 USD 2019 m.) Ar daugiau, jei jie yra vedę ir pateikia bendrą grąžinimo prašymą. Įmokos taip pat mažinamos, nors ne panaikinamos, esant mažesnėms pajamoms. Laipsnių nutraukimas prasideda nuo 124 000 USD pavieniams asmenims ir 196 000 USD poroms, kurios kartu padaro paraiškas. Nors yra keletas strategijų, kaip teisiškai apeiti šias taisykles, tiems, kuriems taikomas didesnis mokesčio tarifas, gali neturėti įtikinamos priežasties tai padaryti.
Jei jūsų pajamos yra santykinai mažos, tradicinis IRA arba 401 (k) gali leisti jums gauti daugiau planinių įmokų kaip taupomojo mokesčio kreditą, nei sutaupysite su Roth.
Priešingai, jūs nebūsite diskvalifikuotas dėl pajamų iš įmokų į tradicinę IRA. Tačiau jei jūsų įmonėje kvalifikuojamas darbuotojas, kuriam mokamos aukštos kompensacijos, jūsų įmokos gali būti neviršijamos visos viršutinės ribos.
Naudojant tradicinę sąskaitą AGI sumažinti
Tradicinis IRA arba 401 (k) gali sukelti mažesnes pakoreguotas bendrąsias pajamas (AGI), nes jūsų išankstinio mokesčio įmokos yra išskaičiuojamos iš šio skaičiaus, tuo tarpu postmokesčio įmokos Roth nėra. Ir jei jūs turite santykinai kuklias pajamas, tas mažesnis AGI gali padėti jums maksimaliai padidinti sumą, kurią gaunate iš taupomojo mokesčio kredito, kurį gali gauti tinkami mokesčių mokėtojai, kurie prisideda prie darbdavio remiamo pensijų plano ar tradicinio ir (arba) Roth IRA.
Pagal programą įmokų, grąžintų į jūsų mokesčius, procentas priklauso nuo jūsų AGI. Kadangi kreditas yra skirtas paskatinti mažesnes pajamas gaunančius darbuotojus daugiau prisidėti prie savo išėjimo į pensiją planų, tuo mažesnis AGI, tuo didesnė procentinė dalis bus grąžinta. 2020 m. Bendrieji dokumentų pateikėjai, kurių AGI viršija 65 000 USD (2019 m. - 64 000 USD), kredito negauna, tačiau tie, kurių AGI yra mažesni, gauna nuo 20% iki 50% savo įmokų.
Taigi priešmokinės pensijų įmokos gali padidinti kreditą sumažindamos jūsų AGI. Šis sumažinimas gali būti ypač naudingas, jei jūsų AGI yra šiek tiek didesnis nei riba, kuri, jei ji bus įvykdyta, suteiks jums didesnį kreditą.
„Roth“ praleidimas, kad padidėtų neatidėliotinos pajamos
Yra dar viena priežastis apsidrausti nuo Roto ir tai yra susiję su galimybėmis gauti pajamų dabar, palyginti su galimu mokesčių taupymu. Rotas per trumpą laiką gali iš savo rankų paimti daugiau pajamų, nes esate priversti įmokėti įmokas po mokesčių. Turint tradicinę IRA arba 401 (k), priešingai, pajamos, reikalingos įnešti tą pačią maksimalią sumą į sąskaitą, būtų mažesnės, nes sąskaita gaunama iš ikimokestinių pajamų.
Jei bus investuota į tą tiesioginį netikėtumą dėl tradicinės sąskaitos naudojimo, mes tvirtinome aukščiau, Rotas iš tikrųjų gali pasiūlyti geresnį mokesčių variantą. Nepaisant to, pinigai naudojami ne tik investuojant, bet ir į kitus pinigus. Suma, „sutaupyta“ padarius maksimalų įnašą į sąskaitą išankstiniais doleriais, vietoj to galėtų būti naudojama daugybei naudingų, net gyvybiškai svarbių tikslų: namo pirkimui, skubios pagalbos fondo sukūrimui, atostogų pasiėmimui ir pan.
Rezultatas yra tas, kad tradicinė pasitraukimo sąskaita padidina jūsų finansinį lankstumą. Tai leidžia jums padaryti didžiausią leistiną įnašą į IRA arba 401 (k), o prieš išeinant į pensiją turėti papildomų pinigų kasoje kitiems tikslams.
Argumentas tiek Rotui, tiek tradicijai
Jei esate kažkur karjeros viduryje, numatyti savo būsimą mokesčių statusą gali atrodyti kaip visiška fotografija tamsoje. Tokiu atveju jūs galite tais pačiais metais prisidėti ir prie tradicinės, tiek prie Roto sąskaitos, tokiu būdu apsidrauddami nuo savo statymo. Pagrindinė nuostata yra tai, kad jūsų bendras įnašas 2019 ir 2020 metams negali viršyti 6000 USD per metus arba 7000 USD, jei esate 50 metų ar vyresnis.
Turėdamas tiek tradicinį, tiek ir „Roth IRA“ arba „401 (k)“, gali būti ir kitų pranašumų, sako James B. Twining, BŽP, „Financial Plan, Inc.“ generalinis direktorius ir įkūrėjas Bellingham mieste, Wash. „Išėjus į pensiją, gali būti, kad keletas „mažų mokesčių“ metų dėl didelių ilgalaikės priežiūros išlaidų ar kitų veiksnių. Panaikinimas iš tradicinės IRA tais metais gali būti labai mažas arba net 0%. Taip pat gali būti keletas „didelių mokesčių“ metų dėl didelių kapitalo prieaugių ar kitų problemų. Tais metais paskirstymas gali būti vykdomas iš Roth IRA, kad būtų išvengta „skliauto smaigalio padidėjimo“, kuris gali atsirasti dėl didelių tradicinių IRA pašalinimų, jei dėl bendrų apmokestinamųjų pajamų investuotojas pateks į aukštesnio laipsnio mokesčių grupę. “
