Mokesčių sąskaitos, dar žinomos kaip „wrap“ arba „tvarkomos“ sąskaitos, populiarėja. Jie turi fiksuotą mokestį, kuris pašalina komisijos reikalaujančių brokerių viršijimo problemą. Tačiau jei jūsų išėjimo į pensiją sąskaita yra tvarkoma pagal „įmokamo mokesčio“ programą, turite apsvarstyti, ar turėtumėte sumokėti mokestį iš savo senatvės sąskaitos likutį ar ne iš savo kišenės.
Poveikis jūsų sąskaitos balansui
Pirmiausia atsižvelkite į tai, kaip sumokėjus mokestį iš sąskaitos likuties sumažėja jūsų investicijų grąža.
Šie įpakavimo mokesčiai sumažina jūsų sąskaitos likutį. Tai, savo ruožtu, sumažina turto, kuris ir toliau kaupia pajamas atidėtų mokesčių pagrindu, jei tai tradicinė IRA, arba neapmokestinant, jei tai yra Roth IRA, sumą. Laikui bėgant, šis balanso sumažėjimas gali turėti didelės įtakos bendrai jūsų išeitinės sąskaitos investicijų našumui.
Jei per ilgą laiką mokėsite įmokas iš savo sąskaitos, tai gali turėti didelę įtaką jūsų pensijos santaupoms.
Pvz., Tarkime, kad turite „wrap“ sąskaitą, iš kurios uždirbama 10% grąža ir imamas 1% mokestis. Išmokėję įmokas iš savo pensijų sąskaitos, per penkerius metus sumažinsite 8% investicijos grąžą.
Žemiau pateikta diagrama iliustruoja šį sumažėjimą. Tai parodo metinį grąžos skirtumą per penkerių metų laikotarpį investuotojui, kurio IRA balansas yra 1 mln. USD, gaunama 10% metinė grąža ir sumokamas 1% įvyniojimo mokestis per metus. Galite pastebėti, kaip dramatiškai tas 1% mokestis, toks mažas, kaip atrodo, daro įtaką metinei grąžai.
Šiame pavyzdyje po penkerių metų bendras senatvės sąskaitos balanso skirtumas yra 71 851 USD, o suma kasmet didės.
Neigiama galimybė sumokėti už kišenę
Toliau norėsite žinoti apie galimą mokestį, kurį gali turėti mokėjimas iš kišenės, tai reiškia, kad mokesčiams sumokėti reikia pinigų, kurie jau buvo apmokestinti pajamų mokesčiu.
1 lentelės pavyzdyje sumokėjus už kišenę sąskaitos likutis padidėja 71 851 USD.
Tačiau kai ši suma bus paskirstyta iš pasibaigusio galiojimo sąskaitos, ji bus apmokestinama pajamų mokesčiu pagal jūsų taikomą mokesčių tarifą, darant prielaidą, kad tai yra tradicinė sąskaita, o ne Rotai. Didesnis sąskaitos likutis būtų skolingas daugiau mokesčių.
Taigi, atsakymas daugiausia priklauso nuo IRA tipo, kurį laikote įvyniojime. Jei sąskaita yra Roth IRA, paskirstyta suma bus neapmokestinta. Atrodo, kad palankesnis pasirinkimas yra mokėjimas iš kišenės. Tačiau tradicinių pensijų sąskaitų atveju taip gali būti.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- Jei mokate įvyniojimo mokestį iš savo kišenės, elkitės atsargiai. Turite būti tikri, kad mokėjimas nėra laikomas įnašu į sąskaitą.Pasitarkite su savo sąskaitos teikėju dėl teisingos procedūros.
Ar tai leidžiama?
Ilgalaikes diskusijas dėl to, ar galima susimokėti mokesčius už kišenę, IRS aptarė privačiame laiške (PLR) 200507021.
Diskusijoje pagrindinis dėmesys buvo skiriamas klausimui, ar komisiniai (kurie yra neatskiriamo mokesčio dalis) už senatvės sąskaitą galėtų būti mokami iš savo kišenės. Diskusijose taip pat buvo abejojama, ar pagal dabartines reguliavimo gaires toks mokėjimas bus traktuojamas kaip įmoka į pensijų sąskaitą.
200507021 PLR IRS padarė išvadą, kad įmoka už įpakavimą nebus laikoma įnašais į išeitinę sąskaitą.
Dėl šios PLR dabar daugelis pensijų sąskaitos paslaugų teikėjų, kurie nesiryžo leisti mokėti įpakavimo mokesčių iš savo kišenės, daro tai dabar. Jei turite „wrap“ sąskaitą, pasitarkite su savo paslaugų teikėju, kad sužinotumėte jų poziciją šiuo klausimu.
Nors IRS leido sumokėti įvyniojimo mokestį iš kišenės pagal 200507021 PLR, joje nebuvo nagrinėjama galiojanti taisyklė, draudžianti grąžinti mokesčius, sumokėtus iš išeitinės sąskaitos. Todėl, jei norite sumokėti „wrap“ mokestį iš savo kišenės, pasitarkite su savo pensijų sąskaitos teikėju ir sužinokite, ar jie siūlo atsiskaitymo paslaugą ar kitą nuostatą, leidžiančią jums sumokėti mokestį prieš tai, kai jis nurašomas iš jūsų pensijų sąskaitos.
Wrap mokesčių naudojimo pavyzdys
Paprastai, jei jūsų paslaugų teikėjas siūlo atsiskaitymo paslaugą, gausite sąskaitą už įvyniojimo mokestį, į kurią bus nurodytas terminas, per kurį turi būti atliktas mokėjimas. Jei per nurodytą terminą nesumokate savo mokėjimo, mokestis paprastai nurašomas iš jūsų senatvės sąskaitos. Jei atsiųsite savo mokestį po to, kai mokėjimas bus nurašytas, mokėjimas laikomas įnašu, kuriam galioja nustatytas limitas.
Jonas, kuriam 45 metai, išsiuntė 5000 USD čekį už įvyniojimo mokestį savo IRA teikėjui, kuris jį gavo po to, kai įvyniojimas jau nurašytas iš Jono IRA. Kadangi mokėjimas buvo gautas nurašius mokestį, IRA teikėjas čekį įnešė kaip IRA įmoką.
Tačiau Jonas jau buvo sumokėjęs 4000 USD įmoką į savo IRA. Dėl 5000 USD pavėluoto įnašo buvo permokėta.
Priimdamas sprendimą, ar turėtumėte sumokėti įmoką iš išeinamosios sąskaitos likučio, svarbiausias veiksnys, į kurį reikia atsižvelgti, yra poveikis investicijų grąžai.
