Turinys
- 401 (k) Panaikinimas
- Priešlaikiniai pasiskirstymai
- Kai apmokestinama 401 (k) paskola
- 10% bausmės išimtys
Kai pasieksite pensinį amžių, laikas pradėti atsitraukti nuo pensijų kaupimo planų, kurie per pastaruosius dešimtmečius kaupė dolerius. Nuo 59½ metų pensininkai gali pradėti naudotis savo sąskaitomis be baudos. Be to, sulaukę 70 ½ metų, pensininkai įpareigojami pradėti atsisakyti reikalaujamo minimalaus paskirstymo (RMD). Čia pažvelgsime į tai, kas atsitiks, kai atsiimsite tuos 401 (k) vertės pašalinimus.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- Išskaitymai iš 401 (k) planų yra apmokestinami pajamų mokesčiu pagal jūsų dabartinį mokesčių tarifą. Taip yra todėl, kad 401 (k) yra atidėtų mokesčių išskaitymo sąskaitos, o atidėtųjų mokesčių įsipareigojimas turi būti sumokėtas galiausiai. Ankstesni išėmimai priklauso nuo pajamų mokestis, taip pat 10% išankstinio pasitraukimo bauda.
401 (k) Panaikinimas
Visi 401 (k) plano atsiėmimai yra laikomi pajamomis ir yra apmokestinami pajamų mokesčiu. 401 k) įmokos mokamos su doleriais prieš apmokestinimą, todėl pensijų kaupėjai per metus, kuriuos moka, moka mažesnes apmokestinamas pajamas. Darbdavių rungtynės taip pat traktuojamos vienodai.
Kai šie doleriai bus investuoti į 401 (k) planą, jie gali duoti naudos, nes investicijos į sąskaitą padidės ir mokėsite palūkanas bei dividendus. Tačiau šis pelnas yra atidėtas nuo mokesčių, tai reiškia, kad jūsų sąskaita tampa neapmokestinama, tačiau tik tol, kol pradėsite išimti pinigus.
Nuo 59½ metų galite išsiimti pinigus be baudos. Bet visiems išėmimams bus taikomas tas atidėtojo mokesčio įsipareigojimas, kuris niekada nebuvo sumokėtas, kai buvo atlikti įnašai į sąskaitą. Taigi, jei išeinant į pensiją jūsų didžiausias pajamų mokesčio tarifas yra 25%, jūsų išėmimai bus laikomi apmokestinamosiomis pajamomis, kurioms taikoma ne didesnė kaip ta procentinė mokesčio dalis.
Mokesčių atidėjimo pensijoms santaupų idėja yra ta, kad asmens pajamų mokesčio lygis turėtų būti mažesnis išeinant į pensiją, kai įprastos darbo pajamos sulėtėja arba nustoja galioti, nei tada, kai jie dirba ir moka įmokas. Taigi užuot mokėję didesnius mokesčių tarifus, atidedate tuos mokesčius (ir visą augimą, kuris įvyko ir sąskaitoje) tol, kol vėliau sumažės ta mokesčių riba.
„Roth 401 (k)“ įmokoms naudojami doleriai po mokesčių, todėl augimas neapmokestinamas, o ne atidėtas.
Priešlaikiniai pasiskirstymai
Kai pasirenkate per ankstyvą paskirstymą - pasitraukimą iki 59, 5 metų amžiaus iš 401 (k), IRA ar bet kurios kitos mokestį atidėjusios pensijos sąskaitos ar anuiteto, tai pašalinimui taip pat taikomas papildomas 10% baudos mokestis iš Vidaus pajamų tarnybos (IRS).).
Kai 401 (k) dydžio paskola tampa apmokestinama nurašymu
Kai kurie 401 (k) planai leidžia jums imti paskolas iki 50% turimo sąskaitos likučio. Jei negalite grąžinti viso paskolos likučio per penkerius metus, tai laikoma pasitraukimu ir yra apmokestinamas pajamų mokesčiu. Jei tuo metu esate jaunesnis nei 59 ½ metų, už šį ankstyvą paskirstymą taip pat taikomas 10% baudos mokestis.
Kitas atvejis, kai 401 (k) paskola tampa apmokestinamąja 401 k) paskola, yra tada, kai pasibaigus darbo laikotarpiui negalėsite grąžinti likusios paskolos sumos.
Papildomo 10% baudos mokesčio išimtys
Nors visi 401 (k) paskirstymai yra apmokestinami pajamų mokesčiu, yra keletas papildomų 10% baudos mokesčių išimčių. Viena yra tai, jei pervesite lėšas į kitą kvalifikuotą pensijų planą.
Kitas rūpestis yra su sveikata susijusios išlaidos. Jei jūsų neatlygintinos medicininės išlaidos yra didesnės nei 10% pakoreguotų bendrųjų pajamų (AGI) (7, 5%, jei esate 65 metų ar vyresnis) ir jūs imatės paskirstymo iš savo 401 (k), kad padengtumėte šias išlaidas, tada IRS atleidžia jus.
Paėmę paskolą iš savo 401 (k), galite atidaryti atskirą sąskaitą, į kurią galite įmokėti indėlį ir atlikti medicininius mokėjimus. Turėdami išsamų popierinį savo 401 (k) lėšų panaudojimo dokumentą, galėsite būti pasirengę audito atveju.
