Kas yra informacijos atskleidimo pareiškimas?
Išeitinių sąskaitų atveju informacijos atskleidimo ataskaita yra dokumentas, paaiškinantis finansinio sandorio taisykles aiškia, netechnine kalba. IRA plano administratorius privalo pateikti informacijos atskleidimo pareiškimą IRA savininkui bent prieš septynias dienas iki IRA įsteigimo arba IRA įsteigimo metu, jei IRA savininkui suteikiamos septynios dienos, per kurias jis / ji gali panaikinti IRA.
Informacijos atskleidimo pareiškime taip pat gali būti nurodytas dokumentas, kuriame aprašomos konkrečios paskolos sąlygos ir sąlygos, įskaitant jos palūkanų normą, visus mokesčius, pasiskolintą sumą, draudimą ir visas išankstinio mokėjimo teises bei skolininko pareigas.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- Atskleidimo pareiškimas yra finansinis dokumentas, suteikiamas sandorio dalyviui, pagrindine informacija aiškinančia kalba.Pensijų planų atskleidimo pareiškimuose turi būti aiškiai nurodyta, kas prisideda prie plano, įmokų limitai, baudos ir mokesčių būklė.Paskolų atskleidimo ataskaita privalo patikslinti paskolos sąlygas, įskaitant metinę procentinę normą arba GPL, mokesčius ir rinkliavas.
Atskleidimo teiginių supratimas
Visų pirma (aukščiau) į atskleidimo pareiškimą turi būti įtraukta informacija, susijusi su IRA mokesčiais, IRA paskirstymo taisyklėmis ir nuobaudomis, IRA įsteigimo tinkamumo reikalavimais ir bendromis IRA taisyklėmis. Priešingai, antruoju atveju paskolos davėjas turi išsiųsti šį dokumentą paskolos gavėjui prieš išmokant paskolą.
Atskleidimo ataskaita ir išėjimo į pensiją sąskaitos
Yra keletas informacijos pateikimo būdų rūšių, kad atitiktų skirtingas pasibaigimo sąskaitų formas. Tradicinės IRA leidžia asmenims nukreipti ikimokestines pajamas į investicijas, kurios gali padidinti mokesčių atidėjimą. Alternatyva - Roth IRA priima įmokas po mokesčių. Investicijos, augančios Roth IRA, nėra apmokestinamos atsiėmimo metu. 401 k punktas yra apibrėžtų įmokų (DC) planas, kuriame darbdavys padeda remti darbuotojų išėjimą į pensiją (dažnai po nustatyto teisių suteikimo laikotarpio). Kiti darbdavio remiami planai yra SIMPLE IRA ir SEP IRA.
Visų šių planų atskleidimo teiginiuose turi būti aiškiai išdėstyta, kas prisideda prie plano, įmokų ribos, jei įmokos yra mokamos prieš apmokestinimą ar po mokesčių, jei investicijos yra atidėtos mokesčiams ir kada reikia pradėti išėmimą be baudos. Jei asmuo anksčiau laiko atsiima lėšas, atskleidimo pareiškimuose turėtų būti nurodytos papildomos baudos. Atskleidimo teiginiuose taip pat gali būti apibrėžti dalyviams galimi investavimo būdai, jų istoriniai rezultatai (-ai) ir susijusi rizika, taip pat papildoma informacija apie tai, kaip sužinoti daugiau.
Pareiškimas atskleisti informaciją ir paskolos
Hipotekos, studentų paskolos, paskolos smulkaus verslo įmonėms, paskolos automobiliams ir asmeninės paskolos atskleidimo teiginiai turi būti pridedami prie sutarties. Jose nurodomos paskolos sąlygos, įskaitant metinę procentinę normą arba GPL, finansinius mokesčius, visą finansavimo sumą, bet kokius išankstinius mokėjimus, delspinigius už pavėluotus mokesčius, užstatą, atidėjimo laikotarpio (-ų) pasirinkimą ar paskolos atidėjimą, o kas nutinka paskolos nevykdymo atveju.
