Turinys
- Tradicinės IRA pašalinimo nuobaudos
- Roth IRA pašalinimo nuobaudos
- Kaip veikia kvalifikuoti paskirstymai
- Mokesčių poveikis Roth IRA
- Esmė
Dauguma finansų ekspertų sutiktų, kad retai, jei kada nors, gera idėja pasitraukti iš tradicinės IRA arba Roth IRA. Iš dalies taip yra dėl didelių baudų, kurios gali pakenkti sąskaitos savininkui dėl išankstinio pasitraukimo, išlaidų, jau nekalbant apie prarastas metų pajamas.
IRS išankstiniai paskirstymai (t. Y. Tie, kurie buvo atlikti anksčiau nei sulaukę 59½ metų) paprastai gresia 10% mokesčio bauda, be to, už tai taip pat galite būti skolingi pajamų mokesčiui. IRS skiria bausmę, kad atgrasytų IRA turėtojus naudoti santaupas prieš išeinant į pensiją. Bet nuobauda taikoma tik tuo atveju, jei atsiimate apmokestinamas lėšas.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- „Roth IRA“ įmokas galite atsiimti bet kuriuo metu, netaikant mokesčių ar baudų. Jei atsiimsite pajamas iš „Roth IRA“, galite būti skolingi pajamų mokesčiui ir 10% baudai.Jei anksti pasitraukiate iš tradicinės IRA - nesvarbu, ar tai jūsų įnašai, arba uždarbis - už tai gali būti imami pajamų mokesčiai ir 10% bauda. Kai kurie išankstiniai pasitraukimai yra neapmokestinami ir be baudos.
Tradicinės IRA pašalinimo nuobaudos
Norėdami apskaičiuoti baudą už išankstinį pasitraukimą, tiesiog dauginkite apmokestinamą paskirstymo sumą iš 10%. Pavyzdžiui, išankstinis 10 000 USD paskirstymas užtrauktų 1 000 USD mokesčių baudą, ir tai būtų traktuojama (ir apmokestinama) kaip papildomos pajamos.
Ankstyvas platinimas iš tradicinių IRA yra labiausiai tikėtina, kad bus užtrauktos griežtos baudos. Įmokos į šio tipo sąskaitą daromos sumokėjus dolerius. Jūsų įmokos bus atimtos iš jūsų metų apmokestinamųjų pajamų, efektyviai sumažinant jums priklausančio pajamų mokesčio sumą.
Gaudami išankstinę mokesčių lengvatą, galite sumokėti, kai prisidedate prie tradicinės IRA, tačiau sumokėsite mokesčius už išėjimą iš pensijos.
Tačiau IRS ilgainiui surenka mokesčius nuo visų pajamų, todėl pajamų mokestis apskaičiuojamas nuo jūsų tradicinių IRA lėšų, kai jas atsiimate. Apskritai tai reiškia, kad visą jūsų tradicinės IRA sąskaitos likutį sudaro apmokestinamos pajamos.
Todėl, jei atsiimsite lėšas nesulaukę 59½ metų, 10% mokesčio nuobauda gali būti taikoma visai paskirstymo sumai. Apskaičiavus pajamų mokesčių ir baudų poveikį, išankstinis paskirstymas iš tradicinės IRA retai yra efektyvus lėšų panaudojimas.
Roth IRA pašalinimo nuobaudos
Įmokos į Roth IRA yra daromos sumokėjus dolerius nuo mokesčių. Tai reiškia, kad jūs mokate pajamų mokestį už savo įmokas tais metais, kai juos sumokėjote. Dėl to Roto įmokos nėra apmokestinamos pajamų mokesčiu, nes tai būtų dvigubas apmokestinimas.
„Roth IRA“ įmokoms iš anksto netaikomos mokestinės lengvatos, tačiau uždarbis didėja neapmokestinant mokesčių, o pasitraukimas išėjus į pensiją taip pat neapmokestinamas.
Argumentai už
-
Jūs visada galite atsiimti Roth IRA įmokas neapmokestindami ir nemokėdami mokesčių.
-
Tam tikrose situacijose galite išvengti mokesčių ir nuobaudų už išankstinį pasitraukimą.
Minusai
-
Daugelis ankstyvų pasitraukimų užtraukia mokestį ir 10% baudą.
-
Negalite „grąžinti“ pinigų savo IRA, kai tik juos išimsite.
Dabar, jei atsiimsite sumą, viršijančią tą sumą - jei pradėsite gilintis į sąskaitos pajamas -, ši suma paprastai laikoma apmokestinamosiomis pajamomis. Jai taip pat gali būti taikoma 10% išankstinio paskirstymo bauda, o pinigai būtų laikomi pajamomis.
Kaip veikia kvalifikuoti paskirstymai
Kvalifikuoti Roth IRA platinimai yra neapmokestinami ir be nuolaidų. IRS mano, kad paskirstymas yra tinkamas, jei praėjo bent penkeri metai nuo tada, kai pirmą kartą prisidėjote prie Roth IRA, ir pasitraukimas yra toks:
- Pagaminta, kai jums yra 59 ½ ar daugiau metų.Pažvelkite į tai, kad turite nuolatinę negalią.Pagalbos gavėjas ar dvaras jums pasibaigus.Naudojamas norint nusipirkti, pastatyti ar atstatyti namus, kurie atitinka pirmą kartą taikomą namų pirkėjų išimtį. Naudoti 5000 USD. naujo vaiko gimimo ar įvaikinimo link, pirmaisiais metais. Tai gali būti grąžinta.
Nekvalifikuoti paskirstymai yra bet kokie atsiėmimai, neatitinkantys šių gairių. Už šiuos išskaitymus būsite skolingi pagal įprastą pajamų mokesčio tarifą (atminkite, kad jis taikomas tik pajamoms) ir 10% baudą.
Vis dėlto galioja tam tikros išimtys. Galite atsikratyti baudos (bet ne mokesčio), jei paskirstysite šiuos dalykus:
- Iš esmės vienodo paskirstymo serija. Neapmokėtos medicininės išlaidos, viršijančios 10% jūsų pakoreguotų bendrųjų pajamų (AGI).Medicinos draudimo įmokos praradus darbą.IRS rinkliava.Kvalifikuoti rezervistų paskirstymai.Kvalifikuotas atkūrimas po nelaimės.Kvalifikuotos mokymo išlaidos.
Mokesčių poveikis Roth IRA
Vis dėlto yra dar viena spraga dėl pajamų, gaunamų iš Rotho įmokų. Jei jūs pervedate įmoką ir paskui pasitraukiate per tuos pačius mokestinius metus, tada įmoka traktuojama taip, lyg ji niekada nebūtų padaryta.
Pvz., Jei einamaisiais metais įnešiate 5000 USD, o tos lėšos uždirba 500 USD, galite atsiimti visą 5 500 USD baudą be baudos, tol, kol paskirstymas bus atliktas iki jūsų mokesčių padavimo datos. Vis dėlto tuos uždarbius turėtumėte nurodyti kaip pajamas iš investicijų.
Esmė
Žinoma, sprendimas dėl išankstinio pasitraukimo niekada neturėtų būti priimamas lengvabūdiškai. Galite praleisti daugelį metų galimą augimą ir pajamas, o tai gali turėti neigiamos įtakos jūsų lizdo kiaušiniui.
Retai patartina reiduoti pensijų sąskaitas. Tačiau daugelis geriausių IRA brokerių turi papildomos informacijos, kaip išvengti šių nuobaudų, jei turite gauti lėšų prieš išeidami į pensiją.
