Planuojant išėjimą į pensiją, yra labai nedaug, tačiau pasirenkamas individualus 401 (k) - taip pat žinomas kaip vieno dalyvio 401 (k) arba solo 401 (k) dalyvis - SEP IRA gali būti vienas iš jų. Jei esate individualus savininkas ir norite maksimaliai padidinti savo pensijų įmokas mažiausiomis sąnaudomis ir kuo lanksčiau, patikrinkite šias penkias priežastis, kodėl individualus 401 k punktas gali būti jums tinkamas.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- Galite daugiau prisidėti prie atskiro 401 (k), o ne prie SEP IRA. Individualūs 401 (k) leidžia paskolos, o SEP IRA - ne. Jei individualų 401 (k) vietoj SEP IRA galite konvertuoti Roth IRA. pigesnis.
1. Maksimalus ikimokyklinis įnašas
Pagrindinis asmens 401 (k) pranašumas yra tai, kad maksimali suma, kurią galite įnešti, yra didesnė kiekvienu grynųjų pajamų lygiu, nei ji yra SEP IRA. Žemiau pateiktoje diagramoje parodyta maksimali įmoka, kurią galėtumėte atlikti įvairiais pajamų lygiais, ir parodyta, kad skirtumas tarp šių dviejų bendrovių gali būti didelis.
Pvz., Gaudami 50 000 USD grynųjų pajamų, galite prisidėti net 34 294 USD prie asmens 401 (k), o SEP IRA - tik 9 294 USD (nuo 2019 m.). Tai yra 25 000 USD skirtumas asmens 401 (k) naudai.
Žemiau pateiktoje lentelėje parodyta, kad individualios maksimalios 401 (k) įmokos ir toliau viršija SEP IRA įmokas 25 000 USD, kol grynasis uždarbis pasieks 200 000 USD. Tuo metu skirtumas mažėja, tačiau jis vis tiek yra palankus asmeniui 401 (k). Šie maksimalūs skaičiavimai daro prielaidą, kad jums gali būti taikomas „50%“ ir vyresnio amžiaus asmenų pasivijimo būdas, kuris leidžia jums papildomai prisidėti 6500 USD prie 401 (k) vertės 2020 m.; SEP IRA neturi jokios pasivijimo nuostatos.
| Grynasis uždarbis prieš kvalifikuoto plano atskaitymus | Didžiausias individualus 401 (k) įnašas | Maks. SEP IRA įnašas | Individualus 401 (k) - SEP IRA |
| 50 000 USD | 34 294 USD | 9 294 USD | 25 000 USD |
| 75 000 USD | 38 940 USD | 13 940 USD | 25 000 USD |
| 100 000 USD | 43 587 USD | 18 587 USD | 25 000 USD |
| 125 000 USD | 48 234 USD | 23 234 USD | 25 000 USD |
| 150 000 USD | 52 950 USD | 27 950 USD | 25 000 USD |
| 175 000 USD | 57 883 USD | 32 883 USD | 25 000 USD |
| 200 000 USD | 62 000 USD | 37 816 USD | 24 184 USD |
| 225 000 USD | 62 000 USD | 42 749 USD | 19 251 USD |
| 250 000 USD | 62 000 USD | 47 683 USD | 14 317 USD |
| 275 000 USD | 62 000 USD | 52 616 USD | 9 384 USD |
| 300 000 USD ir daugiau | 62 000 USD | 56 000 USD | 6000 USD |
Asmuo 401 (k) įveikia SEP IRA už maksimalų plano įnašą, nesvarbu, koks yra jūsų grynasis uždarbis. Individualiems savininkams, gyvenantiems valstybėse, kuriose yra didelis pajamų mokestis, ir tiems, kurie turi papildomų išorinių pajamų šaltinių, šis skirtumas gali reikšti skirtumą tarp grąžinimo ir sąskaitos, kai ateis laikas sumokėti mokesčius. Kadangi šis skirtumas atsiras kiekvienais metais, tai gali įnešti šimtus tūkstančių papildomų dolerių į jūsų pensijos planą per karjerą.
2. Įmokos yra pasirenkamos; Leidžiamos paskolos
Individualios 401 (k) įmokos nėra privalomos kiekvienais metais. Tai leidžia individualiems savininkams valdyti savo pinigų srautus ir įnešti maksimalią sumą per gerus metus, tuo pačiu įnešant mažiau arba visai nieko, jei jų verslas pasuka blogiau. Be to, savininkai gali imti paskolas už 50 000 USD arba 50% plano naudos vertės (atsižvelgiant į tai, kuri suma mažesnė).
Nors SEP IRA nereikalauja privalomų įmokų, ji neturi tokių paskolų atidėjimų. Į galimybę paimti neapmokestinamą paskolą iš savo asmens 401 (k) kritiniu atveju reikėtų rimtai, nes individualių savininkų pajamos kiekvienais metais dažnai skiriasi.
3. Lengva, maža kaina ir lankstumas
Individualias 401 (k) paskyras lengva atidaryti ir valdyti. Jei atidarote brokerį su nuolaida, praktiškai neturite jokių išlaidų, išskyrus prekybą. Jie taip pat yra ypač lankstūs, kai reikia investuoti. Be to, neprivalote pateikti Vidaus pajamų tarnybai 5500 formos, jei jūsų plane yra mažiau nei 250 000 USD vertės turto. Tai pasakytina ir apie individualius 401 (k) planus, ir apie SEP IRA planus.
4. Pigesnės Roto konversijos
Kitas reikšmingas asmens 401 (k) pranašumas yra tas, kad skirtingai nuo SEP IRA, į jį neatsižvelgiama nustatant proporcingą Roth konversijos kainą.
Tarkime, kad jūs turite SEP IRA su 100 000 USD ir tradicinę IRA su 75 000 USD (iš kurių 30 000 USD reiškia neišskaitomus įnašus). Jei konvertuotumėte visą tradicinį IRA, kurio vertė 75 000 USD, jūs galėtumėte išskirti tik apie 17% (30 000 USD / 175 000 USD) konversijos iš savo įprastų pajamų. Taip yra todėl, kad IRS reikalauja, kad jūs apskaičiuotumėte neišskaitytinus įnašus per visus IRA likučius, įskaitant SEP IRA.
Tarkime, kad užuot turėję SEP IRA, jūs turite asmeninį 401 (k) su 100 000 USD, plius tradicinį IRA su 75 000 USD. Vėlgi, 30 000 USD iš šios sumos sudaro neišskaitomos įmokos. Jei konvertuotumėte savo bendrą tradicinį IRA, kurio vertė 75 000 USD, galėtumėte atsisakyti 40% (30 000 USD / 75 000 USD) konvertavimo iš įprastų pajamų, nes individualus 401 (k) nėra įtrauktas į proporcingą skaičiavimą. Abiejose situacijose jūs konvertuojate 75 000 USD į Roth IRA, tačiau su asmeniu 401 (k) jūs šiandien mokate mažiau mokesčių, nes jūs pripažįstate tik 45 000 USD (75 000 USD x (1–0, 40)), palyginti su pavyzdžiu su SEP IRA., kurioje būtumėte pripažinę 62 250 USD (75 000 USD x (1–0, 17)) apmokestinamosiomis pajamomis.
Jūs netgi galėtumėte žengti šį žingsnį toliau ir perkelti visus išankstinius mokesčius iš tradicinės IRA į individualų 401 (k). Tada jūs turėtumėte 145 000 USD asmeniniame 401 (k) ir 30 000 USD savo tradicinėje IRA, iš kurių 100% sudarytų neatskaitomos įmokos. Tokiu atveju įmanoma konvertuoti 30 000 USD tradicinę IRA ir 100% konversijos neįtraukti į įprastas pajamas, o tai iš esmės neapmokestina Rotho konvertavimo.
5. Galimybė išrinkti Rotho įnašus
Išvada
Daugeliu atvejų individualus savininkas 401 (k) yra geresnė alternatyva SEP IRA. Jei esate įpratę mokėti metinius įnašus į SEP IRA, atminkite, kad asmens 401 (k) pradžios laikas yra gruodžio 31 d., Priešingai nei SEP IRA, kurį turite finansuoti iki kitų metų balandžio 15 dienos.
Palyginkite investicines sąskaitas × Šioje lentelėje pateikti pasiūlymai yra iš partnerystės, iš kurios „Investopedia“ gauna kompensaciją. Teikėjo vardas Aprašymassusiję straipsniai
RUGSĖJO IRA
Rugsėjo IRA ir Roth IRA savybės ir pranašumai
Senatvės kaupiamosios sąskaitos
Taupymas pensijai, kai jūs dirbate savarankiškai
IRA
Kaip galima finansuoti Roth IRA, jei mano pajamos yra per didelės?
RUGSĖJO IRA
Jei aš įsteigsiu ribotos atsakomybės bendrovę (LLC), ar galiu atidaryti SEP IRA?
IRA
Rotho konversija prasminga dėl šiandien žemų mokesčių tarifų
IRA
Per daug turtingas Rotai? Daryk tai
Partnerių nuorodosSusijusios sąlygos
Nepriklausomas 401 straipsnio k punktas „Nepriklausomas 401 straipsnio k punktas“ yra mokestinėmis lengvatomis tausojantis pensijų kaupimo planas, prieinamas individualiems smulkaus verslo savininkams ir jų sutuoktiniams. daugiau Kas yra tradicinė IRA? Tradicinė IRA (individuali pasitraukimo sąskaita) leidžia asmenims nukreipti ikimokestines pajamas į investicijas, kurios gali padidinti mokesčių atidėjimą. daugiau Individuali pensijų sąskaita (IRA) Individuali pensijų sąskaita (IRA) yra investavimo priemonė, kurią žmonės naudoja, norėdami uždirbti ir skirti lėšų pensijų santaupoms kaupti. labiau supaprastinta darbuotojų pensija (SEP) Apibrėžtis Supaprastinta darbuotojų pensija yra pensijų planas, kurį gali sudaryti darbdavys arba savarankiškai dirbantys asmenys. daugiau Paslėptos „Roth IRA“ durys Roto IRA leidžia mokesčių mokėtojams prisidėti prie „Roth IRA“, net jei jų pajamos yra didesnės nei IRS patvirtinta tokių įmokų suma. daugiau Išsamus „Roth IRA“ vadovas „Roth IRA“ yra pensijų kaupimo sąskaita, leidžianti nemokamai išimti pinigus. Sužinokite, kodėl „Roth IRA“ gali būti geresnis pasirinkimas nei tradicinė IRA kai kuriems pensininkams. daugiau