Taigi dažnai atrodo, kad nedidelis pasiaukojimas per trumpą laiką duoda vaisingų rezultatų. „Roth IRA“ yra puikus pavyzdys.
Skirtingai nuo pinigų, sutaupytų per senesnį pusbrolį, tradicinį IRA, lėšos, kurias įdėjote į Rotho sąskaitas, yra apmokestinamos pajamų mokesčiu. Bet kol įvykdysite reikalavimus, galėsite visiškai atsikratyti pinigų, kai būsite 59 ar vyresni - visi, nesijaudindami dėl būtiniausių minimalių paskirstymų.
Tai puikus sprendimas investuotojams, siekiantiems diversifikuoti mokesčius, arba jaunesniems žmonėms, kurie tikisi vėliau būti aukštesnėje pozicijoje. Dabar jūs mokate mažą mokestį, todėl ateityje jums nereikės mokėti griežtesnio ribinio tarifo.
Tačiau suprasti taisykles yra absoliučiai būtina. Išimkite pinigus iš savo Roth sąskaitos per anksti, ir jums gali tekti sumokėti pajamų mokesčius bei 10% baudą už bet kokį jūsų uždirbtą atlyginimą.
Vengimas mokesčių ir baudų
Galimybė mėgautis visiškai neapmokestintais pinigų išėmimais paprastai reiškiasi dviem reikalavimais: Jūs turite būti 59 ar vyresnis ir turėti sąskaitą bent penkerius metus.
Vidaus pajamų tarnyba (IRS) nustato specialius reikalavimus kvalifikuotiems paskirstymams iš Roth IRA. Jei pasieksite reikiamą amžių, tačiau IRA laikėte mažiau nei penkerius metus, vis tiek išvengsite 10% baudos, tačiau turėsite sumokėti pajamų mokesčius už bet kokį uždarbį, kurį ištrauksite iš savo sąskaitos (jūs jau sumokėjote pajamų mokesčius nuo pinigai, kuriuos iš pradžių įdėjote į Roth, todėl įmokos sumos išėmimas visada neapmokestinamas).
Tarkime, atidarėte „Roth“ sąskaitą būdamas 58 metų, įnešęs 5000 USD įnašą ir uždirbęs 1 000 USD pajamų per dvejų metų laikotarpį. Jei, būdamas 60 metų, nusprendi atsiimti visus tuos pinigus, tai gali padaryti be baudos. Bet kadangi IRA priklausėte tik dvejus metus, vis tiek turite mokėti pajamų mokesčius nuo 1 000 USD pajamų. Taigi, norint maksimaliai padidinti grąžą, reikia palaukti, kol atitiks tiek amžiaus, tiek nuosavybės sąlygas.
Kas atsitiks, kai tau mažiau nei 59 ½ metų
Kai iš tiesų susiduriate su sunkumais, kai iš savo sąskaitos ištraukiate uždarbio pinigus anksčiau nei 59, 5 metų. Staiga jūs esate tiek dėl pajamų mokesčių, tiek nuobaudų - tai yra, nebent jums taikoma išimtis.
Jaunesni nei 59, 5 metų asmenys, kuriems IRA priklausė mažiau nei penkerius metus, gali atimti užmokestį be baudos, bet neapmokestindami pajamų, jei jie patenka į vieną iš šių kategorijų:
- Jūs tampate visam laikui neįgalus ar miręs (pašalpų gavėjams atsiimant pinigus, jei jau mirėte).Jūs naudojate pinigus pirmam būstui įsigyti (neviršijant 10 000 USD per gyvenimą).Lėšas naudojate kvalifikuoto mokymo išlaidoms padengti. Jūs atsiimate, kad sumokėtumėte už neatlygintinas medicinos išlaidas, kurios viršija 7, 5% jūsų pakoreguotų bendrųjų pajamų.Jūs paveldite lėšas iš mirusio IRA savininko. Jūs naudojate pinigus, kad sumokėtumėte IRS mokestį pagal kvalifikuotą planą.Pinigai gali būti klasifikuojami kaip kvalifikuotas rezervistų paskirstymas. Jūs gaunate išmokas kaip anuiteto dalį ir paskirstote iš esmės vienodomis periodinėmis išmokomis.
Iš esmės vienodi periodiniai mokėjimai arba SEPP yra fiksuotos išėmimo sumos, kurias uždirbate per savo numatomą tarnavimo laiką (taip, IRS turi formą, kuri parodys jums tiksliai tai, kas yra). Kaip jau galima spėti, reikia šiek tiek atlikti matematiką.
Jei dar nesate 59½ metų, bet turite IRA bent penkerius metus, galbūt galėsite panaikinti pelną be mokesčių ir nuobaudų. Tačiau išimčių sąrašas yra trumpesnis. Jūs turite teisę gauti, jei:
- Jūs tampate visam laikui neįgalus. Jūs naudojate pinigus pirmam būstui įsigyti (neviršijant 10 000 USD per gyvenimą).Po pinigai atitenka gavėjui ar turtui po jūsų mirties.
1 pav. Išankstinis pinigų išėmimas iš sąskaitos gali apmokestinti pajamų mokesčius ir (arba) 10% baudą.
Kaip apskaičiuoti uždarbį
Žinoma, jei jūs padarote besąlyginį pasitraukimą, tai iškyla kaip svarbus klausimas. Kiek ištrauktų pinigų laikoma „įnašu“ (kurį visada galima išimti neapmokestinant) ir kiek „uždarbiu“?
Laimei, atsakymas yra gana tiesus. IRS turi tokią išėmimo užsakymo sistemą:
- Įprastinės įmokosMokėtinos konvertavimo sumos iš tradicinės IRA (įmokos, už kurias sąskaitos savininkas konvertavimo metu mokėjo pajamų mokesčius) Neapmokestinamos konvertavimo sumos (atliekant pradinį IRA įnašą nebuvo leidžiama atskaityti mokesčių) Pajamos
Visos IRA konvertavimo lėšos gaunamos remiantis principu „pirmas į sąskaitą“. Tai reiškia, kad anksčiausi įnašai yra tie, kuriuos pirmiausia atsiimate.
Tarkime, kad sąskaitos savininkas yra 30-metis, prieš ketverius metus atidaręs „Roth IRA“ ir įnešęs 25 000 USD įnašą. Prieš dvejus metus ji pakeitė 5000 USD iš tradicinės IRA, kurią turėjo, į Rothą (mokėdama pajamų mokestį). Ji taip pat turi 15 000 USD vertės investicinį pelną sąskaitoje.
Dabar ji nori atsiimti 40 000 USD, kad galėtų nusipirkti savo pirmuosius namus. IRS užsakymo sistema nustato, kurią iš tų kategorijų ji palies pirmiausia. Tai reiškia, kad jos pasitraukimas apima visą jos 25 000 USD įmoką, taip pat 5 000 USD įmoką kitais metais. Atminkite, kad ji jau yra sumokėjusi pajamų mokestį už šias įmokas, todėl jai to nebereikia daryti.
Norėdama gauti 40 000 USD, ji taip pat turi ištraukti 10 000 USD pajamų. Kadangi tai netaikoma atleidimui nuo mokesčio už pirmuosius namus galiojimo laiką, ji išvengia baudos, bet ne mokesčių. Jos sąskaitoje likę 5000 USD yra klasifikuojami kaip pajamos.
Esmė
Kai pinigų trūksta šiek tiek, gali kilti pagunda greitai pažvelgti į savo Roth IRA sąskaitą. Tačiau prieš tai darydami įsitikinkite, kad žinote taisykles. Pinigų išėmimas per anksti kartais gali priskaičiuoti pajamų mokesčius nuo jūsų uždarbio - jau nekalbant apie 10% baudą. Tai reiškia, kad neapgalvotas pasitraukimas gali reikšti milžiniškų pranašumų, kuriuos suteikia Rotas, iššvaistymą.
