„SEC POS AM“ padavimo apibrėžimas
Bendrovės, pateikusios registraciją JAV vertybinių popierių ir biržos komisijoje (SEC), pateikė „SEC POS AM“ bylą. Pateikimas „SEC POS AM“ yra po registracijos padarytas pakeitimas, kuris įsigalioja ne iškart.
PAŠALINIMAS SEKTORIUOSE POSTE AM
„SEC POS AM“ yra byla, kurioje po pakeitimų pateikiami atnaujinti prospekto duomenys. Prospektas yra oficialus teisinis dokumentas, kurio reikalauja ir pateikia SEC, kuriame pateikiama išsami informacija apie investicinį pasiūlymą parduoti visuomenei. Preliminarus prospektas yra pirmasis vertybinių popierių emitento pateiktas dokumentas, kuriame pateikiama dauguma atitinkamo verslo ir sandorio detalių.
Galutinis prospektas, kuriame yra pagrindinė informacija, įskaitant tokią informaciją kaip tikslus išleistų akcijų / sertifikatų skaičius ir tiksli siūloma kaina, yra atspausdinamas po sandorio įsigaliojimo. Investicinių fondų atveju fondo prospekte pateikiama išsami informacija apie jo tikslus, investavimo strategijas, riziką, rezultatus, paskirstymo politiką, mokesčius ir išlaidas bei fondo valdymą.
JAV vertybinių popierių ir biržos komisija
JAV vertybinių popierių ir biržų komisija (SEC) yra nepriklausoma federalinės vyriausybės agentūra, atsakinga už investuotojų apsaugą, teisingo ir tinkamo vertybinių popierių rinkų veikimo palaikymą ir kapitalo formavimo palengvinimą. Jį sukūrė 1934 m. Kongresas, kaip pirmasis federalinis vertybinių popierių rinkų reguliatorius. SEC skatina visišką informacijos atskleidimą, apsaugo investuotojus nuo nesąžiningos ir manipuliacinės praktikos rinkoje ir stebi įmonių perėmimo veiksmus JAV.
Pagrindinė SEC funkcija yra prižiūrėti vertybinių popierių rinkų organizacijas ir asmenis, įskaitant vertybinių popierių biržas, tarpininkavimo įmones, platintojus, patarėjus investicijoms ir įvairius investicinius fondus.
Priimdamas nustatytas vertybinių popierių taisykles ir reglamentus, SEC skatina su rinka susijusios informacijos atskleidimą ir dalijimąsi ja, sąžiningą prekybą ir apsaugą nuo sukčiavimo. Tai suteikia investuotojams prieigą prie registracijos ataskaitų, periodinių finansinių ataskaitų ir kitų vertybinių popierių formų per išsamią elektroninę duomenų rinkimo, analizės ir gavimo (EDGAR) duomenų bazę.
SEC padavimas
SEC paraiška yra finansinė ataskaita arba kitas oficialus dokumentas, pateiktas JAV vertybinių popierių ir biržos komisijai. Reikalaujama, kad valstybinės bendrovės, tam tikri viešai neatskleista informacija tarpininkai ir tarpininkai prekiautų SEC. Investuotojai ir finansų specialistai remiasi šiais dokumentais, norėdami gauti informacijos apie įmones, kurias jie vertina investavimo tikslais. Daugybė (bet ne visų) SEC dokumentų yra prieinami internetu per SEC EDGAR duomenų bazę.
Dažniausiai pateikiamos SEC formos yra 10-K ir 10-Q. Šias formas sudaro keturi pagrindiniai skyriai: verslo skyrius, F puslapiai, rizikos veiksniai ir MD&A. Verslo skyriuje pateikiama įmonės apžvalga. F puslapiuose yra finansinės ataskaitos, kurias tikrina arba peržiūri nepriklausomas auditorius. Rizikos veiksniuose pateikiamas visų galimų įmonei kylančių rizikų sąrašas. MD&A yra pasakojimas apie įmonės finansinius rezultatus. Šis pasakojimas taip pat lydi vadovybės lūkesčius ateinantiems metams.
