Koks yra bendras turto ir kapitalo santykis - BLSK?
Bendras turto ir kapitalo santykis (TAC), taip pat vadinamas TAC koeficientu, buvo normatyvinis Kanados finansų įstaigoms suteikto banko sverto, kurį reguliuoja Finansų institucijų priežiūros tarnyba (OSFI), riba. Nuo tada jis buvo pakeistas nauju sverto koeficientu, pagrįstu „Bazelis III“ visuotine reguliavimo sistema, ir praktiškai nebenaudojamas.
Kaip apskaičiuoti bendrą turto ir kapitalo santykį - BLSK
Bendras turto ir kapitalo santykis buvo apskaičiuotas padalijant visą balanso turtą ir kai kuriuos su kredito rizika susijusius nebalansinius straipsnius iš bendro reguliavimo kapitalo. Kanados bankų BLS santykis stabiliai kilo nuo septintojo dešimtmečio pradžios iki 1980 m., Kai jis pasiekė aukščiausią lygį iki maždaug 40. Tada dideliems bankams 1982–1991 m. Buvo taikomas 30 turto ir kapitalo daugiklis, kai buvo nustatyta oficiali viršutinė riba - 20..
Ši viršutinė riba galiojo tol, kol buvo nuspręsta, kad tam tikras sąlygas tenkinantys bankai gali gauti net 23 patvirtintus kartotinius, palyginti su kai kuriais Amerikos bankais, kurių finansinės krizės metu TAC santykis buvo didesnis nei 40.
Palyginti žemas bankų sverto lygis finansinės krizės pradžioje reiškė, kad Kanados bankai išvengė nuostolių ir turėjo mažesnį spaudimą mažinti finansinius išteklius nei jų tarptautiniai bankai, sušvelnindami nuosmukį. Dėl didžiulio vyriausybės apdraustų hipotekų lygio savo balanse, po rekordinio būsto pakilimo Kanados bankų pirmojo lygio paskolos koeficientai - bankų gebėjimo padengti nuostolius rodikliai - nukrito žemiau jų amerikiečių ir europiečių.
Skirtumas tarp BLSK ir OSFI
OSFI pakeitė BLSK sverto koeficientais 2015 m., Įgyvendindama greitą Bazelio III kapitalo taisyklių, kurių terminas yra 2022 m., Įgyvendinimą. Remiantis „Bazelio III“ nuostatomis, Kanados bankai dabar privalo palaikyti bendrą 1 lygio nuosavo kapitalo (CET1) kapitalo santykį, lygų 4, 5% pagal riziką įvertinto turto (RWA), 1 lygio kapitalo santykį, kuris sudaro 6% RWA, ir bendras kapitalo santykis 8% RWA. Todėl BLSK praktikoje nebenaudojamas.
Bendro turto ir kapitalo santykio apribojimai
Bet CET1 santykiai gali būti klaidinantys, nes jie priklauso nuo subjektyvaus rizikos svorio. Kadangi Kanados bankams buvo leista naudoti mažesnį rizikos koeficientą nei jų kolegos JAV, jie naudoja agresyvius finansinio sverto dydžius ir sukuria daugiau rizikos. Kyla klausimas, kaip visa tai sužaistų, jei Kanados būsto bumas pasibaigtų ir bankrutuotų, o bankai yra priversti laikyti daugiau kapitalo nei dabar.
Šiuo metu OSFI didžiausiems Kanados bankams suteikė daugiau lankstumo nustatant jų kapitalo reikalavimus. 2018 m. Sumažėjo „Bazelio II“ kapitalo „išėjimo aukštis“, kuris riboja vidinės rizikos modelių naudojimą minimalaus kapitalo poreikiui apskaičiuoti iki 72, 5 proc. Nuo 90 proc.
