Pirkdami ir parduodami turtą pelno siekdami, investuotojams svarbu atskirti realų pelną nuo padidėjimo ir nerealizuotą arba vadinamąjį „popierinį pelną“.
Paprasčiau tariant, realizuotas pelnas yra pelnas, kuris buvo konvertuotas į grynuosius pinigus. Kitaip tariant, norėdami gauti pelną iš savo investuotos sumos, turite gauti grynųjų pinigų, o ne tik liudyti savo turto padidėjimo rinkos kainą neparduodami. Pvz., Jei jums priklausė 1 000 paprastųjų „XYZ Corporation“ akcijų ir įmonė išleido 0, 50 USD dividendų už akciją, jūs gautumėte 500 USD pelną iš savo investicijų. Tai yra realus pelnas, nes gavote tikrus grynuosius pinigus, kurių negalima prarasti dėl pokyčių rinkoje.
Kas yra nerealizuotas pelnas ir nuostoliai?
Panašiai tarkime, kad įsigijote savo 1 000 XYZ akcijų už 10 USD už akciją už bendrą 10 000 USD investiciją. Jei „XYZ Corp.“ šiuo metu prekiautų rinkoje už 15 USD vienai akcijai, o jūs atviroje rinkoje parduotumėte visas savo 1 000 akcijų už 15 USD, jūs suprastumėte, kad iš savo investicijos gausite 5 000 USD (15 000 - 10 000 USD).
Dabar tarkime, kad „XYZ Corp.“ akcijos prekiavo 15 USD, bet jūs manėte, kad jos buvo teisingai įvertintos 20 USD už akciją, todėl nenorėjote parduoti po 15 USD. Kadangi vis tiek išlaikytumėte visas savo 1 000 akcijų, gautumėte nerealizuotą arba „popierinį“ 5000 USD pelną. Žinoma, jei neišsiversite iš savo pozicijos ir nesupratote savo pelno, vis tiek galite prarasti dalį pelno arba visą jo pelną - taip pat ir savo pagrindinį pelną.
Kita vertus, kadangi dar nespėjote gauti pelno, neprivalote reikalauti, kad gautumėte pelną; taigi, laikydami savo akcijas, o ne pardavę, galite atidėti apmokestinamąsias pajamas metams (ar daug). Be abejo, nuostoliai galioja atvirkščiai - investuotojai paprastai gali reikalauti realizuotų nuostolių kaip kapitalo nuostolius, kompensuodami kitus kapitalo prieaugius, o popieriniai nuostoliai negali.
Norėdami sužinoti daugiau apie pelno realizavimą ir jo reikšmę investuotojams, skaitykite „ Prarandančių vertybinių popierių pardavimą, kad gautumėte mokesčių pranašumą“ , „Ilgalaikė mintis atitinka baiminamąjį kapitalo prieaugio mokestį“ ir „ Patarimai dėl mokesčių individualiam investuotojui“ .
Patarėjo įžvalga
Lawrence'as Sprungas, CFP®
„Mitlin Financial Inc.“, Hauppauge, NY
Realizuotas pelnas arba prieaugis yra tas, kurį pasiliekate po vertybinio popieriaus pardavimo. Svarbiausia yra tai, kad pardavėte, uždarbiavote pelną ir jį supratote. Pvz., Jei įsigijote vertybinį popierių už 50 USD už akciją ir vėliau jį pardavėte už 100 USD už akciją, gautumėte 50 USD pelną. Nerealizuotas pelnas arba pelnas iš popieriaus yra pelnas, kurį turite tik „popieriuje“, nes vis dar laikote investiciją. Šis pelnas gali išnykti, jei vertybinis popierius sumažės, arba padidės, jei padidės vertybinio popieriaus kaina.
Pvz., Jei įsigijote 50 USD vertybinį popierių, kuris vis dar priklauso jums ir kuris yra vertinamas 100 USD už akciją, tuomet nerealizuotas pelnas arba 50 USD pelnas iš popieriaus būtų gautas. Šis nerealizuotas pelnas bus realizuotas tik pardavus vertybinį popierių.
