Turinys
- ERISA kvalifikuoti planai
- Anti-susvetimėjimo sąlyga
- Kai ERISA planai pažeidžiami
- Ne ERISA planai
- Esmė
Daugelis mano, kad jų pensijų fondai yra apsaugoti nuo kreditorių, tačiau tai nebūtinai priklauso nuo jūsų turimos pensijų sąskaitos tipo ir valstybės, kurioje gyvenate. Geros žinios yra tai, kad daugelis darbdavių remiamų planų paprastai yra geriausiai apsaugoti. Jei nerimaujate, kad kreditoriai gali kreiptis, štai ką reikia žinoti.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- Daugeliui darbdavių remiamų pensijų planų, tokių kaip 401 straipsnio k punktas, patenka į ERISA gaires ir jie yra apsaugoti nuo kreditorių. Ne ERISA planai, tokie kaip tradiciniai IRA, supaprastinti darbuotojų pensijų planai (SEP) ir 403 (b) planai, neturite tokio paties lygio kreditorių apsaugos.IRA vis dėlto yra saugomi atskiru įstatymu, tačiau tik tuo atveju, jei pateikiate bankroto bylą.
ERISA kvalifikuoti planai siūlo geriausią apsaugą
Apskritai pensijų sąskaitos, kurios atitinka darbuotojų pensinių pajamų saugumo įstatymą (ERISA), yra apsaugotos nuo kreditorių, bankroto bylų ir civilinių ieškinių. Norėdami gauti ERISA kvalifikaciją, pensijų planą turi sudaryti ir prižiūrėti darbdavys (ir (arba) atskira darbuotojų organizacija) ir jis turi atitikti federalines taisykles dėl ataskaitų planų dalyviams, finansavimo ir teisių suteikimo. Į įprastus ERISA sąskaitų tipus įeina 401 (k) planai, atidėto kompensavimo planai, pensijos ir pelno pasidalijimo planai.
Be darbdavio remiamų planų, ERISA gali apimti darbuotojų sveikatos ir gerovės išmokų planus. Į bendrus ERISA apimamus planus įeina medicinos, chirurgijos, ligoninių ar sveikatos priežiūros organizacijų (HMO) planai, sveikatos kompensavimo sąskaitos (HRA), lanksčios sveikatos sąskaitos (FSA), stomatologijos ir regėjimo planai, receptinių vaistų planai, neįgalumo draudimas, gyvybės draudimas, ir 419 (f) (6) ir 419 (e) gerovės išmokų planai. Šių planų turtas paprastai priklauso nepriklausomam patikėtiniui ir, kaip ir daugeliui darbdavių remiamų planų, kreditoriai neturi konfiskuoti.
Net senatvės fondai ERISA planuose gali būti nesaugūs nuo buvusio sutuoktinio ar IRS.
Anti-susvetimėjimo sąlygos galia
Svarbus ERISA reikalavimus atitinkančio plano bruožas, toks kaip 401 straipsnio k punktas, yra anti-susvetimėjimo sąlyga, kurioje teigiama, kad kvalifikuoto išėjimo į pensiją plane deponuotas lėšas plano administratorius laiko plano dalyvių ir dalyvių naudai. negali laisvai jų parduoti, perduoti ar atiduoti.
Išlygoje taip pat teigiama, kad negalima atimti jūsų teisių į išmokas, o tai iš tikrųjų neleidžia kreditoriams gauti jūsų plane numatyto turto. Lėšos nėra teisiškai jūsų, kol neišimsite jų kaip pajamų pensijos metu, todėl jos negali būti panaudotos asmeninėms skoloms padengti.
Kai ERISA planai pažeidžiami
Tam tikromis aplinkybėmis ERISA reikalavimus atitinkantiems planams gali kilti pavojus ir juos gali panaudoti:
- Jūsų buvęs sutuoktinis pagal kvalifikuotą įsakymą dėl vidaus santykių (QDRO), atsižvelgiant į jūsų buvusio sutuoktinio interesus, kiek tai susiję su santuokiniu turtu ar vaiko išlaikymo išmokomis. Vidaus mokesčių tarnyba (IRS) dėl federalinių pajamų mokesčio skolų federalinė vyriausybė už baudžiamąsias baudas ir bausmesCiviliniai ar baudžiamieji sprendimai tais atvejais, kai jūs pats padarote pažeidimą dėl plano
Ne ERISA planai ne visada saugomi
Planams, kurie nėra kvalifikuoti pagal ERISA, nesiūlomas toks pats apsaugos lygis, kai kalbama apie kreditorius, bankrotą ir ieškinius. Įprasti ne ERISA pensijų sąskaitų tipai apima individualias pensijų sąskaitas (IRA), tiek tradicines, tiek Rotho, supaprastintus darbuotojų pensijų planus (SEP), SIMPLE IRA, Keogh planus, 403 (b) planus, vyriausybės planus, bažnyčių planus ir planus, kurie nebus naudingi darbuotojams (tik darbdavių planai).
Nors IRA nėra kvalifikuotos pagal ERISA, lėšos yra saugomos pagal atskirą įstatymą - 2005 m. Piktnaudžiavimo bankrotu prevencijos ir vartotojų apsaugos įstatymą, tačiau tik tuo atveju, jei pateikiate bankroto bylą.
Atsižvelgiant į tai, kurioje valstybėje gyvenate, jūsų IRA ir kiti ne ERISA planai gali būti apsaugoti nuo kreditorių. Pavyzdžiui, kai kurios valstybės apsaugo IRA beveik visais atvejais, o kitos siūlo tik ribotą apsaugą. Jei kyla rizika, kad kreditoriai jus persekios, pasitarkite su vietos advokatu, kuris supranta jūsų valstybės niuansus. Įstatymai gali būti sudėtingi.
Esmė
Galutinė jūsų išėjimo į sąskaitą vertė priklauso nuo daugelio veiksnių, įskaitant tai, kiek sutaupote kiekvienais metais, laiko horizontą ir investicijų efektyvumą. Tačiau dar kažkas gali pakenkti jūsų pensijų fondams: kreditoriai. Nors daugelis darbdavių remiamų pensijų sąskaitų, įskaitant daugiausiai 401 (k), yra apsaugotos nuo kreditorių, ne visada taip yra. Jei turite klausimų apie savo planą ir tai, ar jis atitinka ERISA reikalavimus, pasitarkite su jo administratoriumi.
